ENSCHEDE – De FIOD heeft vier mannen aangehouden in een onderzoek naar grootschalige belastingfraude rond de handel in alcoholvrije dranken. Het gaat om mannen van 33, 39, 54 en 68 jaar uit Enschede, Hengelo en Leeuwarden. Volgens de FIOD is de Nederlandse schatkist mogelijk voor 8,5 miljoen euro benadeeld.
De verdachten werden op 29 september aangehouden. Zij worden ervan verdacht leiding te hebben gegeven aan verboden activiteiten binnen meerdere ondernemingen. De verdenking richt zich onder meer op fraude met omzetbelasting en de verbruiksbelasting op alcoholvrije dranken.
In het onderzoek werden woningen van de verdachten en bedrijfspanden in Emmeloord, Haaksbergen en Hengelo doorzocht. Rechercheurs namen daarbij onder meer administraties, digitale gegevensdragers en andere mogelijke bewijsmaterialen in beslag. De FIOD sluit verdere aanhoudingen niet uit.
Vermoeden van btw-carrouselfraude
Het onderzoek kwam op gang na bedrijfsbezoeken van de Belastingdienst. Daarbij ontstond het vermoeden dat vier ondernemingen onderdeel waren van een constructie waarbij over de grens btw zou zijn ontdoken.
De ondernemingen zouden alcoholvrije dranken hebben ingekocht bij leveranciers in andere EU-landen. Bij deze zogenoemde intracommunautaire leveringen wordt 0% btw in rekening gebracht. De goederen zouden vervolgens binnen Nederland met 9% btw zijn verkocht aan een groothandel.
De btw die bij deze verkoop werd ontvangen, zou vervolgens niet of slechts gedeeltelijk aan de Belastingdienst zijn afgedragen. De groothandel trok het bedrag ondertussen wel af als voorbelasting in de eigen btw-aangifte.
De betrokken ondernemingen vertonen volgens de onderzoekers kenmerken van zogenoemde ploffers. Dat zijn ondernemingen die wel btw in rekening brengen, maar deze vervolgens niet afdragen aan de Belastingdienst.
In het onderzoek zijn naast de verdachte ondernemingen nog vier andere ondernemingen naar voren gekomen die mogelijk als ploffer zijn gebruikt. Deze ondernemingen zouden gezamenlijk voor meer dan 28 miljoen euro aan goederen hebben geleverd aan dezelfde groothandel.
Fraude verbruiksbelasting
De FIOD kijkt daarnaast naar mogelijke fraude met de verbruiksbelasting op alcoholvrije dranken. Onderzoekers vermoeden dat de ingekochte dranken rechtstreeks vanuit andere EU-landen bij Nederlandse afnemers terechtkwamen terwijl de facturen van de ingekochte dranken via de vermoedelijke ploffers liepen. Daardoor zou de daadwerkelijke verantwoordelijkheid voor het aangeven en betalen van de verbruiksbelasting zijn omzeild.
Het geschatte belastingnadeel in dit onderzoek bedraagt momenteel 8,5 miljoen euro. De FIOD onderzoekt nog hoe groot het uiteindelijke financiële nadeel precies is.
Meerdere onderzoeken naar drankenhandel
De zaak staat niet op zichzelf. De FIOD onderzoekt meerdere dossiers rond mogelijke fraude met alcoholische en alcoholvrije dranken. In de afgelopen weken werden ook in andere onderzoeken verdachten aangehouden en bedrijfspanden doorzocht. Het vermoedelijke belastingnadeel loopt in die zaken uiteen van enkele tonnen tot enkele miljoenen euro’s. De onderzoeken zijn nog in volle gang.